新年伊始，我国农村信用社改革再迎重要进展。
1月5日，云南省农村信用社联合社联合省内122家农商行、农信社通过官方媒体发布公告，宣布相关机构已审议通过组建省级统一法人农商银行的决议，云南农信系统改革由此进入实质性操作阶段。
根据公告披露，此次改革涉及123家金融机构，将采取新设合并方式组建"云南农村商业银行股份有限公司"。
合并完成后，原有机构的全部业务、财产、债权债务及相关权利义务将由新设银行依法承继。
目前，筹建工作小组已获授权推进清产核资、资产评估等前期准备工作，整体组建流程尚待监管部门最终核准。
云南省联社成立于2005年3月，是云南省规模最大的地方性金融机构。
经过近二十年发展，该机构已形成涵盖省联社、州市办事处、县级联社及农商行的三级法人体系。
截至2024年末，其资产规模达1.33万亿元，存款余额1.14万亿元，贷款余额7655亿元，涉农贷款、普惠小微贷款等核心指标长期位居全省同业首位，在服务地方经济发展和乡村振兴战略中发挥着重要作用。
事实上，云南农信系统改革并非一蹴而就，而是经历了由点及面的渐进过程。
早在2022年底，迪庆农商行、怒江农商行就已作为全省首批州市统一法人农商行挂牌开业，为省级层面改革积累了实践经验。
2025年11月，云南省相关部门专程赴内蒙古农商银行考察调研，学习借鉴其"一步到位整合121家机构"的改革路径，为本省改革方案的最终确定提供了重要参考。
从全国范围看，农信社改革已进入加速推进期。
2025年，多个省份相继完成改革任务：河南农商银行于2月开业，内蒙古农商银行5月挂牌运营并创下单次整合120家机构的全国纪录，吉林农商银行8月开业，新疆农商银行12月底挂牌，从获批筹建到正式开业仅用时四十余天，刷新了改革效率纪录。
当前，农信社改革主要形成两种模式。
一是省级统一法人模式，即将省内各级农信机构整合为单一法人主体，云南、内蒙古、河南等地采用此种路径；二是省级农商联合银行模式，在建立省级平台的同时保留基层法人结构，江苏、江西等地选择了这一方案。
两种模式各有利弊，前者整合力度大、管理效率高，后者改革成本相对较低、推进阻力较小。
据统计，加上此前已完成改革的浙江、辽宁、山西、四川、广西、海南等省份，目前全国已有12个省份完成农信社改革。
与此同时，多地改革正在积极推进中。
贵州农商联合银行于2025年12月挂牌成立，下一步将继续推动组建9家市州农商银行；广东、陕西明确将采用联合农商银行模式推进改制；甘肃调整改革路线后确定采用统一法人模式，预计今年二季度申报筹建。
此外，福建、山东、河北、黑龙江、青海、西藏、宁夏等7个省份仍处于方案论证阶段。
业内人士指出，农信社改革面临的挑战不容忽视。
机构数量庞杂、历史包袱沉重、不良资产处置难度大、区域发展差异显著等问题，考验着各地改革的智慧与决心。
如何在整合过程中有效化解风险、保障职工权益、维护金融稳定，是改革能否顺利推进的关键所在。
农村信用社改革作为金融供给侧结构性改革的重要一环，既是破解农村金融难题的关键举措，也是服务乡村振兴战略的制度保障。
云南此次改革不仅关乎本省金融体系重塑，更为全国农信社改制提供了新的实践样本。
在改革步入深水区的当下，如何平衡效率与稳定、统一与特色、规模与服务的关系，将成为检验改革智慧的重要标尺。
随着越来越多省份加入改制行列，我国农村金融体系有望实现从量变到质变的历史性跨越。